Fiduciaire avec mandats PME de longue date, travaux récurrents et transmission organisée.
Avant d'acheter une activité de conseil fiscal, il faut établir ce qui produit réellement les revenus et ce qui restera après le changement de propriétaire. L'analyse commence par les mandats récurrents, les honoraires par type de dossier, le temps consacré, les renouvellements, les travaux exceptionnels et la concentration des clients; elle doit aussi mesurer des honoraires forfaitaires insuffisants, des échéances ou risques fiscaux non révélés et une clientèle attachée personnellement au conseiller.
La valeur économique se lit d'abord dans les mandats récurrents, les honoraires par type de dossier, le temps consacré, les renouvellements, les travaux exceptionnels et la concentration des clients. Ces éléments doivent être rapprochés de plusieurs exercices, des marges réellement obtenues et des ressources nécessaires pour maintenir l'activité.
La vérification préalable doit couvrir les lettres de mission, les procurations, les déclarations, les recours, les délais, les accès aux systèmes, la confidentialité et les responsabilités professionnelles. Elle doit ensuite chiffrer l'effet de honoraires forfaitaires insuffisants, des échéances ou risques fiscaux non révélés et une clientèle attachée personnellement au conseiller, notamment sur la marge, les investissements futurs et la continuité des relations commerciales.
Le plan de transmission doit organiser les déclarations, les décisions, les recours, les délais, les pièces manquantes, les procurations, les accès et la présentation aux mandants. Chaque accès, responsabilité, échéance et présentation importante mérite un responsable et une date avant le transfert définitif.
Pour élargir le choix sans appliquer un filtre trop étroit, consultez toutes les offres. Vous pouvez aussi comparer avec la rubrique Finance & assurances.
Demandez des données vérifiables sur les mandats récurrents, les honoraires par type de dossier, le temps consacré, les renouvellements, les travaux exceptionnels et la concentration des clients. Comparez plusieurs périodes et rattachez chaque indicateur aux contrats, ressources ou actifs qui le produisent réellement.
La revue doit couvrir les lettres de mission, les procurations, les déclarations, les recours, les délais, les accès aux systèmes, la confidentialité et les responsabilités professionnelles. Tout élément non documenté ou non transférable doit être isolé avant d'être intégré au prix ou au plan de financement.
Le risque se concentre notamment dans des honoraires forfaitaires insuffisants, des échéances ou risques fiscaux non révélés et une clientèle attachée personnellement au conseiller. Testez son effet sur les clients, la marge et la capacité d'exploiter l'entreprise après le départ du vendeur.
Préparez les déclarations, les décisions, les recours, les délais, les pièces manquantes, les procurations, les accès et la présentation aux mandants. Les responsabilités, accès, délais et interlocuteurs doivent être attribués avant la date de reprise, avec un suivi des dossiers encore ouverts.
